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In der Welt der Finanzen ist die Schweiz seit langem eine bedeutende Grösse. Doch wie kann sie sicherstellen, dass sie auch in Zukunft relevant bleibt und gleichzeitig ethische und nachhaltige Praktiken fördert? Diese Frage ist besonders relevant in Anbetracht der Dynamik der globalen Finanzmärkte und der zunehmenden Bedeutung von ESG-Kriterien (Umwelt, Soziales und Governance) für Investoren und Finanzinstitute. Dieses und ähnliche Themen wurden auch diese Jahr wieder auf der Finanzmesse 24 in Zürich besprochen. Auch der ehemalige Bundesrat Ueli Maurer war vor Ort und hat an einem Fireplace Talk über Denkanstösse für einen zukunftsfähigen Finanzplatz Schweiz teilgenommen. Wir möchten Ihnen hier die wichtigsten Themen der Messe zusammenfassen und näher bringen.

Erhaltung der Stabilität:

Eine der herausragenden Eigenschaften des Schweizer Finanzplatzes ist seine Stabilität und Verlässlichkeit. Dies gründet sich zum einen auf die politische Stabilität der Schweiz. Aber auch die wirtschaftliche Diversifikation der Schweiz sowie die Rechtssicherheit und Verlässlichkeit sorgen dafür dass die Schweiz auch in Zukunft ein sicherer und vertrauensvoller Finanzplatz ist.

Förderung von Innovation und Technologie:

Die Schweiz ist eins der innovativsten Länder der Welt und gilt als führendes Innovationszentrum im Bereich der Finanztechnologie (Fintech). Die enge Zusammenarbeit zwischen Finanzinstituten, Technologieunternehmen und Regulierungsbehörden hat dazu beigetragen, dass die Schweiz neue Finanzdienstleistungen und -produkte entwickelt und einführt, die den Bedürfnissen der Kunden gerecht werden. Dies wird auch in Zukunft von zentraler Bedeutung sein.

Nachhaltigkeit und verantwortungsvolles Investieren:

Die Förderung von ESG-Kriterien sollte zu einem zentralen Anliegen des Schweizer Finanzplatzes werden. Investoren und Kunden verlangen zunehmend nach ethischen und nachhaltigen Anlagemöglichkeiten. Maurer betonte, es müsse das Ziel sein, mit Sustainable Finance die Wettbewerbsfähigkeit auszubauen, damit neue Arbeitsplätze zu schaffen und wesentlich zur Erreichung der Nachhaltigkeits- und Klimaziele beizutragen.

Internationale Zusammenarbeit:

In einer zunehmend globalisierten Welt ist die Zusammenarbeit mit anderen Finanzzentren von entscheidender Bedeutung. Die Schweiz sollte sich aktiv an internationalen Initiativen beteiligen, um Finanzkriminalität zu bekämpfen, Steuerhinterziehung zu verhindern und transparente Finanzpraktiken zu fördern. Hier spielt insbesondere die Partnerschaft mit der Europäischen Union laut Maurer eine wichtige Rolle.

Zusammenfassend bleibt die Schweiz weiterhin einer der führenden Finanzplätze weltweit. Die langjährigen Reputation für Stabilität und Verlässlichkeit, ihrer Innovationskraft im Bereich der Finanztechnologie, sowie ihrer ausgezeichneten internationalen Vernetzung und Zugang zu Märkten, ermöglichen es der Schweiz, ihre Position als globaler Finanzdrehpunkt zu stärken und weiter auszubauen.

In der heutigen digitalen Ära und der immer komplexer werdenden Zeit, sind Informationssicherheitsmanagementsysteme (ISMS) von entscheidender Bedeutung für das Risikomanagement von Organisationen, um ihre sensiblen Daten zu schützen und Sicherheitsrisiken zu minimieren. Ein effektives ISMS beruht auf einer ganzheitlichen Betrachtung der Informationssicherheit und umfasst: Menschen, Prozesse und Technologie. Im folgenden möchten wir auf die einzelnen Punkte eingehen und erklären wie ISMS als zentraler Baustein des Risikomanagements fungiert.

Menschen: Das schwächste Glied

Mitarbeiter stellen oft das schwächste Glied in der Kette der Informationssicherheit dar. Sie können unbeabsichtigt Sicherheitslücken verursachen. Sei es durch fahrlässiges Verhalten oder mangelndes Bewusstsein für Sicherheitsrisiken. Daher ist es entscheidend, in Schulungen und Bewusstseinsbildung zu investieren. Mitarbeiter sollten über die neuesten Bedrohungen informiert und darin geschult werden, wie sie sicher mit sensiblen Daten umgehen können. Eine Sicherheitskultur, die das Bewusstsein für Informationssicherheit fördert, ist ein unverzichtbarer Bestandteil eines robusten ISMS.

Prozesse: Das Rückgrat der Sicherheit

Klare und gut definierte Prozesse und Verfahren bilden das Rückgrat eines effektiven ISMS. Durch die Implementierung von Sicherheitsrichtlinien, Zugriffskontrollen und Incident-Response-Verfahren können Organisationen Sicherheitsrisiken minimieren und Compliance-Anforderungen erfüllen. Es ist wichtig, dass diese Prozesse kontinuierlich überwacht, bewertet und verbessert werden, um sich an neue Bedrohungen und Anforderungen anzupassen. Ein agiles und flexibles Prozessmanagement ist entscheidend, um die sich ständig ändernde Sicherheitslandschaft zu bewältigen.

Technologie: Der potentielle X Faktor

Technologie spielt zweifellos eine wichtige Rolle bei der Unterstützung von ISMS. Dennoch ist es wichtig zu betonen, dass Technologie allein nicht ausreicht, um Sicherheitsrisiken zu bewältigen. Die Auswahl der richtigen Technologien und ihre Integration in die bestehenden Prozesse und Strukturen sind entscheidend. Firewalls, Verschlüsselungstools und andere Sicherheitslösungen können dazu beitragen, Angriffe abzuwehren und Daten zu schützen. Die Digitalisierung und Automatisierung von Prozessen kann den menschliche Fehleranfälligkeit minimieren. Dennoch benötigt es einen ganzheitlichen Ansatz, der die richtige Balance zwischen Menschen, Prozessen und Technologie findet. Dann kann die Technologie zum X Faktor werden, Aufwand reduzieren, Risiken minimieren und Prozesse einfacher und sicherer machen. Durch die strategische Implementierung von Technologien können Organisationen somit eine robuste Sicherheitsinfrastruktur aufbauen, die sie vor den wachsenden Bedrohungen der modernen Welt schützt.

Wenn Ihr Unternehmen bei der Herstellung Ihres Produkts auf Rohstoffe jeglicher Art angewiesen ist, sollten Sie sicherstellen, dass Sie Massnahmen ergreifen, um das Risiko von Preisschwankungen oder Engpässe dieses Rohstoffs zu bewältigen. Mit anderen Worten: Sie sollten das Rohstoffrisiko verwalten. In diesem Blogbeitrag erläutern wir die Grundlagen des Rohstoffrisikos: Was es ist, was seine Ursachen sind und was Sie dagegen tun können.

Ist Ihr Unternehmen für die Herstellung Ihres Produkts auf einen Rohstoff – wie Holz, Getreide, Stahl etc. angewiesen? Die meisten Unternehmen, die Produkte jeglicher Art herstellen, verlassen sich dabei auf einen Rohstoff. Dies bedeutet automatisch. Ihr Unternehmen ist durch Rohstoffrisiken bedroht.

Was sind Rohstoffrisiken?

Unter Rohstoffrisiko versteht man die Gefahr von Preisschwankungen eines Rohstoffs. Laut verschiedener Studien nennen bis zu  70 % der globalen Unternehmen die Rohstoffkosten als grösste Bedrohung der Lieferkette. Beispielsweise ist der Preis für Lithium, das für Batterien von Elektrofahrzeugen von entscheidender Bedeutung ist, in den letzten zwei Jahren um das Zehnfache gestiegen. Allerdings sind die Preise für wichtige Basismetalle wie Stahl, Aluminium und Kupfer tendenziell rückläufig. Zu den Gründen gehören ein erhöhtes Angebot sowie eine schwächere globale Nachfrage aufgrund eines langsameren Wirtschaftswachstums in grossen Volkswirtschaften.

Was verursacht Rohstoffrisiken?

Preisschwankungen bei einem Rohstoff können verschiedene Ursachen haben, je nachdem, um welchen Rohstoff es sich handelt und woher der Rohstoff stammt. Und Risikoereignisse können gleichzeitig stattfinden. Die russische Invasion in der Ukraine im Jahr 2022 bedroht weiterhin die Getreide- und Ölsaatenversorgung. Hohe Kraftstoff- und Energiepreise schmälern die Margen. Gleichzeitig hatte die COVID-19-Pandemie anhaltende Auswirkungen auf die Lebensmittelproduktion, den Arbeitskräftebedarf und die Logistik. Extreme Wetterbedingungen wirken sich weltweit zunehmend auf Ernten und Ernteerträge aus. All diese Faktoren führen zu starken Schwankungen der Marktpreise. Dies führt neben Preisschwankungen auch zu Engpässen. So soll nach aktuellen Prognosen die Halbleiter Knappheit erst 2025 zu Ende gehen.

Wie kann ich das Rohstoffrisiko verwalten?

Das Risikomanagement auf den Rohstoffmärkten ist nicht einfach, aber es ist möglich. Der Schlüssel liegt darin, zu verstehen woher der Rohstoff kommt und die Situation jederzeit im Blick zu haben. Die Diversifizierung der Lieferquellen spielt eine wichtige Rolle. Ausserdem müssen Risikoszenarien erarbeitet werden damit beim Eintreten einer solchen Situation klar geregelt ist wie reagiert wird. Wenn sie Unterstützung beim Aufbau ihres Rohstoff Risikomanagements benötigen, haben wir hier die wichtigsten Punkte zusammengefasst.

1. Identifikation von Schlüsselrohstoffen:
   Identifizieren Sie die Rohstoffe, die für Ihr Unternehmen oder Ihre Branche entscheidend sind. Dies können sowohl primäre Rohstoffe sein, die direkt in Ihren Produkten verwendet werden, als auch sekundäre Rohstoffe, die in Ihren Lieferketten verarbeitet werden.
2. Bewertung der Abhängigkeit:
   Bewerten Sie die Abhängigkeit Ihres Unternehmens von diesen Rohstoffen. Welche Rohstoffe sind unersetzlich, welche können mit hohem Aufwand ersetzt werden und bei welchen wäre ein Wechsel auf einen anderen Rohstoff einfach umzusetzen. Berücksichtigen Sie dabei sowohl die Menge als auch die Bedeutung der Rohstoffe für Ihre Geschäftsprozesse und -produkte.
3. Analyse der Lieferketten:
   Analysieren Sie Ihre Lieferketten, um die Herkunft der Rohstoffe zu verstehen und potenzielle Engpässe zu identifizieren. Berücksichtigen Sie dabei geopolitische Risiken, Verfügbarkeit, Preisvolatilität und Umweltauswirkungen.
4. Diversifizierung der Lieferquellen:
   Streben Sie eine Diversifizierung Ihrer Lieferquellen an, um das Risiko von Lieferengpässen zu mindern. Suchen Sie nach alternativen Lieferanten und Regionen, um Ihre Abhängigkeit von einzelnen Quellen zu reduzieren.
5. Überwachung von Marktentwicklungen:
   Halten Sie sich über Marktentwicklungen und Trends in Bezug auf Rohstoffe auf dem Laufenden. Dies umfasst Preisentwicklungen, technologische Innovationen, politische Entwicklungen und Umweltfaktoren, die die Verfügbarkeit von Rohstoffen beeinflussen können.
6. Entwicklung von Risikoszenarien:
   Entwickeln Sie verschiedene Risikoszenarien für mögliche Rohstoffknappheiten und deren Auswirkungen auf Ihr Unternehmen. Berücksichtigen Sie dabei unterschiedliche Ursachen wie politische Instabilität, Naturkatastrophen, Handelsbeschränkungen oder technologische Veränderungen.
7. Implementierung von Risikominderungsstrategien:
   Basierend auf Ihrer Risikoanalyse entwickeln Sie Strategien zur Minderung der Auswirkungen von Rohstoffknappheiten. Dies kann die Lagerung von Vorräten, langfristige Lieferverträge, Hedging-Instrumente, Produktinnovationen zur Reduzierung von Rohstoffabhängigkeit und die Entwicklung von Recycling- oder Kreislaufwirtschaftslösungen umfassen.
8. Kontinuierliches Monitoring und Anpassung:
   Überwachen Sie kontinuierlich Ihre Risikomanagementstrategien und passen Sie diese bei Bedarf an veränderte Marktbedingungen und neue Risiken an. Ein flexibles und adaptives Risikomanagement ist entscheidend, um auf sich verändernde Bedingungen reagieren zu können.

Indem Sie diese Schritte befolgen und ein umfassendes Risikomanagement zum Thema Rohstoffknappheit implementieren, können Sie die Resilienz Ihres Unternehmens gegenüber Rohstoffrisiken verbessern und Ihre langfristige Wettbewerbsfähigkeit sichern.

Die Anforderungen an Unternehmen sind in den letzten Jahren erheblich gestiegen. Verbraucher, Investoren und Mitarbeiter erwarten von Unternehmen, dass sie ihre Auswirkungen auf Umwelt und Gesellschaft bewerten um sicherzustellen, dass diese Auswirkungen positiv sind. Zu diesem Zweck können Unternehmen unterschiedliche Rahmenwerke heranziehen: CSR, ESG und CDSR

Aber was bedeuten die ganzen Abkürzungen und was ist der Unterschied?

CSR (Corporate Social Responsibility):

CSR umfasst die Massnahmen, die ein Unternehmen zur Förderung sozialer und ökologischer Belange ergreift. In den OECD-Leitlinien wird eine Reihe an Anforderungen an Unternehmen gestellt, welche erfüllt werden müssen. Der gängigste Ansatz ist das Drei-Säulen-Modell (Triple-Bottom-Line) welches versucht soziale, ökologische und ökonomische Aspekte in Einklang zu bringen. Die Idee dahinter besteht in der Balance der Themen, welche sowohl ein profitables Geschäft aufrechterhalten und gleichzeitig die Gesellschaft gezielt verbessern können.

CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive):

CSRD ist eine EU-Richtlinie, die darauf abzielt, die Berichterstattung von Unternehmen über ihre Umwelt-, Sozial- und Governance-Praktiken zu verbessern. Dabei handelt es sich um eine Regulierungsmassnahme, die Unternehmen verpflichtet, bestimmte nichtfinanzielle Informationen zu veröffentlichen, um Investoren und anderen Interessengruppen Einblick in ihre Nachhaltigkeitsleistung zu geben.

ESG (Umwelt, Soziales und Governance):

ESG umfasst diverse Kriterien zur Bewertung der nachhaltigen und ethischen Praxis eines Unternehmens.

– Umwelt umfasst alle Aspekte zum Umgang eines Unternehmens mit natürlichen Ressourcen, Umweltauswirkungen und Klimawandel. Dabei werden auch das Recycling-Management, die Energieeffizienz oder die CO2-Emissionen berücksichtigt.

– Soziales fasst die Beziehungen eines Unternehmens mit seinen Mitarbeitern, Kunden, Lieferanten und der Gesellschaft als Ganzes zusammen. Beispiele dafür sind etwa Arbeitsbedingungen, Chancengleichheit und soziales Engagement.

– Unternehmensführung befasst sich mit der Art und Weise wie ein Unternehmen geführt und kontrolliert wird. Mögliche Faktoren zur Messung dieses Kriteriums wären zum Beispiel die Transparenz eines Unternehmens, ethische Standards oder die Vermeidung von Korruption. 

Unterschiede und Gemeinsamkeiten von CSR und ESG?

Sowohl CSRD, CSR als auch ESG sind wichtige Instrumente zur Förderung der sozialen und ökologischen Verantwortung von Unternehmen. Während aber CSR auf freiwilligen Initiativen beruht, sind CSRD und ESG stärker reguliert und direkt in das Kerngeschäft integriert. Sie zielen ausserdem stark auf Messbarkeit und Berichterstattung ab. Auch wenn all diese Themen Komplexität mit sich bringen, haben diverse Studien gezeigt, dass positive Auswirkungen auf den langfristigen Unternehmenserfolg haben.

Die Luftfahrtbranche hat mit Sicherheit keine einfachen Jahre hinter sich. Kaum eine andere Branche wurde von Covid19 so hart getroffen wie die Luftfahrt. Aber während die Airbus Aktie aktuell nur knapp unter ihrem Allzeithoch steht und ihren Wert seit dem Beginn der Pandemie im März 2020 mehr als verdreifacht hat, erreicht Boeing nicht einmal mehr die Hälfte seines Aktienwerts von vor der Pandemie. Die Frage, die sich daher stellt, hat Airbus alles richtig gemacht? Oder liegen der unterschiedlichen Bewertung grobe Fehler seitens Boeing zu Grunde. Auch wenn wir den Erfolg von Airbus nicht kleinreden wollen, gibt es auf Seiten von Boeing massive Probleme, die dazu geführt haben, dass es allein im März diesen Jahres 7 sicherheitsrelevante Vorfälle mit Flugzeugen von Boeing gab.  

Boeing Airlines befindet sich inmitten einer Flut rechtlicher Herausforderungen und hat mit einer Reihe von Vorfällen zu kämpfen, die systemische Probleme in seinen Risikomanagementpraktiken aufzeigen. Der März war besonders turbulent, da das NTSB (amerikanische Verkehrsbehörde) eine Untersuchung durchführte, bei dem mitten im Flug eine Notausgangstür abgesprungen war. Die Ermittler stellten fest, dass Boeing wichtige Schritte während der Produktion nicht dokumentiert hatte, was Boeing bereits eingestanden hat. Diese Enthüllung folgt auf einen Audit der FAA (amerikanische Luftafahrtbehörde), bei dem auf die Nichteinhaltung von Herstellungsprozessen und Produktkontrollen bei Boeing hingewiesen wurde.

Aber was haben die beschriebenen Probleme mit Risikomanagement zu tun?

Das entscheidende Wort hierbei heisst Fahrlässigkeit.

Die Auswirkungen dieser Versäumnisse sind schwerwiegend. Unter Fahrlässigkeit versteht man das Versäumnis, etwas zu tun (oder nicht zu tun), um andere vor vorhersehbaren Schadensrisiken zu schützen. Ausserdem ist Fahrlässigkeit mit erheblicher rechtlicher Haftung verbunden. Das Fehlen von Aufzeichnungen ist hierbei ein Paradebeispiel für eine solche Fahrlässigkeit und setzt Boeing erheblichen Haftungsansprüchen aus.

Welche Konsequenzen hat Boeings Versagen im Risikomanagement?

Die Folgen der Fehler im Risikomanagement von Boeing sind weitreichend. Sie schädigen den Ruf des Unternehmens und führen zu kostspieligen Bussgeldern, Aktienwertverlusten und Klagen. Der Vorfall vom 11. März führte zu einem vorübergehenden landesweiten Flugverbot für 737-Max-Jets, gefolgt von weiteren Ermittlungen, einschliesslich einer strafrechtlichen Untersuchung, wodurch ein Marktwert von über 40 Milliarden US-Dollar verloren ging. Boeing könnte durch Bußgelder und entgangene Geschäfte weitere Milliarden verlieren.

Wie hätte Boeing diese Situation verhindern können?

Boeing kämpft nicht nur mit Problemen bei der Produktion, sondern auch mit schlechten internen Managementpraktiken. Berichten von Whistleblowern zufolge wurden die Mitarbeiter unter Druck gesetzt, Mängel nicht zu dokumentieren, und andere, die auf Probleme aufmerksam machten, wurden als „Unruhestifter“ abgestempelt, während das Unternehmen zuvor diejenigen belohnt hatte, die Mängel entdeckten. Dabei handelt es sich nicht nur um Versäumnisse bei der Formulierung ordnungsgemässer Richtlinien. Es handelt sich auch um Versäumnisse in der Unternehmensführung. Ein wirksames Risikomanagement ist nicht optional; Es handelt sich um eine grundlegende Verantwortung, die Mitarbeiter, Kunden und Stakeholder betrifft.

In Zeiten, in denen die Öffentlichkeit alles genau unter die Lupe nehmen kann, ist Fahrlässigkeit eine der Hauptursachen für Skandale und kann schwerwiegende rechtliche und finanzielle Folgen haben. Die Verhinderung von Fahrlässigkeit ist somit von grösster Bedeutung. Auch wenn es unmöglich ist, alle Risiken zu eliminieren, können Unternehmen durch die Implementierung und Einhaltung von Risikomanagement und Compliance-Vorschriften die teuren Folgen von Fahrlässigkeit vermeiden. Diese Praktiken bieten Einblick in wichtige Informationen innerhalb des Governance-Rahmens und ermöglichen es Unternehmen, aufkommende Bedrohungen proaktiv zu erkennen und zu bekämpfen.

Die Herausforderungen von Boeing unterstreichen die Bedeutung robuster Risikomanagement- und Governance-Praktiken. Während das Unternehmen daran arbeitet, diese Probleme anzugehen, sind die umfassenderen Lehren für andere Unternehmen klar: Priorisieren Sie das Risikomanagement, sorgen Sie für Transparenz und Pflegen Sie eine Kultur, die die Erkennung und Lösung von Sicherheitsbedenken wertschätzt und belohnt.